在梁邦海正式出任西安銀行黨委書(shū)記，只待履行相關(guān)程序并報(bào)監(jiān)管核準(zhǔn)便可成為董事長(zhǎng)，掌舵西安銀行的當(dāng)口，西安銀行也披露了2023年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

4月29日晚，西安銀行發(fā)布2023年年報(bào)以及2024年一季報(bào)。2023年，西安銀行分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入72.05億元、歸母凈利潤(rùn)24.62億元，各自同比增加了9.7%、1.56%。這是一份難言優(yōu)秀的財(cái)報(bào)，實(shí)際上該行的稅前利潤(rùn)同比減少3.21%至23.96億元，得益于所得稅支出為-0,69億元，凈利潤(rùn)才勉強(qiáng)實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。

縱觀2023年，西安銀行成了A股規(guī)模最小的上市銀行，無(wú)論營(yíng)業(yè)收入和資產(chǎn)規(guī)模都弱于蘭州銀行、貴陽(yáng)銀行、重慶銀行和成都銀行。

在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表現(xiàn)疲軟的同時(shí)，2023年西安銀行對(duì)投資者的分紅也大幅減少。根據(jù)2023年度利潤(rùn)分配預(yù)案，西安銀行每10股分配現(xiàn)金股利0.56元(含稅)，合計(jì)分配2.49億元(含稅)的現(xiàn)金股利。相比2021年的28.04億元和2022年的24.62億元的現(xiàn)金分紅，此次分紅方案的計(jì)劃金額大幅減少，梁邦海在業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)上回應(yīng)稱(chēng)是為了進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)源性資本補(bǔ)充儲(chǔ)備，確保資本充足水平達(dá)標(biāo)且能更好應(yīng)對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期波動(dòng)。

只不過(guò)，從資本充足水平和盈利水平來(lái)看，西安銀行近兩年的內(nèi)生性增長(zhǎng)動(dòng)能明顯不足。疊加資產(chǎn)質(zhì)量下滑、攬儲(chǔ)能力趨弱、規(guī)模增速放緩等多重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，新掌門(mén)梁邦海面臨的挑戰(zhàn)還不少。

攬儲(chǔ)能力趨弱，凈息差持續(xù)收窄

營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)，主要因?yàn)橥顿Y收益的大增和公允價(jià)值變動(dòng)損益的轉(zhuǎn)虧為盈，作為營(yíng)收主體的利息凈收入則只有53.08億元，同比減少了3.63%;手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入也同比減少31.97%至2.77億元。

利息凈收入下降的背后，是該行付息負(fù)債成本的大幅增加，2023年該行付息負(fù)債的利息支出為100.75億元，同比增長(zhǎng)了20.48%。具體來(lái)看，2023年該行成本率出現(xiàn)上升的主要是個(gè)人存款、同業(yè)和其他金融性公司存放款項(xiàng)，其中個(gè)人存款的平均利率從3.18%上升到3.28%，同業(yè)和其他金融性公司存放款項(xiàng)的平均利率則從1.73%上升到2.08%。

2023年，西安銀行的存款增速為5.17%，略低于總負(fù)債6.55%的增速。值得注意的是，該行的存款項(xiàng)目中，只有個(gè)人定期存款在2023年出現(xiàn)增長(zhǎng)，截至年末的個(gè)人定存余額為1427.01億元，較上年末增長(zhǎng)了18.56%，在總存款中的占比提升至47.16%。反之，公司定期存款、公司活期存款、個(gè)人活期存款的余額較上年末都出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)，結(jié)合2023年只有個(gè)人存款成本率出現(xiàn)上升，可以推斷西安銀行的攬儲(chǔ)能力正在快速減弱，只能通過(guò)提高個(gè)人存款利率以及加大個(gè)人定存攬儲(chǔ)力度，以維持整體存款規(guī)模增長(zhǎng)。

而在整個(gè)負(fù)債表中，增速較高的兩個(gè)負(fù)債項(xiàng)目是向中央銀行借款、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)，分別增長(zhǎng)了169.14%、27.22%，這兩個(gè)項(xiàng)目在西安銀行的生息資產(chǎn)表中都被歸納到“同業(yè)和其他金融性公司存放款項(xiàng)”中。而同業(yè)和其他金融性公司存放款項(xiàng)的平均利率在2023年增加了35個(gè)基點(diǎn)，是該行計(jì)息負(fù)債中利率上升最多的一個(gè)項(xiàng)目?？梢?jiàn)西安銀行高息攬儲(chǔ)的同時(shí)，也投入了較大的資金成本吸納同業(yè)負(fù)債，彌補(bǔ)存款增長(zhǎng)放緩導(dǎo)致的資金來(lái)源缺口。

負(fù)債增長(zhǎng)的放緩，一定程度上也限制了西安銀行的資產(chǎn)投放力度。截至2023年末，西安銀行的總資產(chǎn)為4322.01億元，較上年末增加6.5%，資產(chǎn)規(guī)模增速與負(fù)債規(guī)模增速相當(dāng)。而在2022年，該行的資產(chǎn)規(guī)模和負(fù)債規(guī)模增速還分別高達(dá)17.34%、18.33%，2021年和2020年也都保持著兩位數(shù)的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模增幅。

另一邊，西安銀行的息差收窄趨勢(shì)還在延續(xù)。2020年時(shí)，該行的凈息差還高達(dá)2.16%，此后三年不斷下跌，2023年就下跌到1.37%。且這一跌勢(shì)還沒(méi)有止住，2024年一季報(bào)顯示，今年1季度該行的凈息差為1.21%，凈利差更是只有1.09%了。一面是凈息差不斷下滑，一面是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)張放緩，最終導(dǎo)致西安銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)呈現(xiàn)出難以掩蓋的疲態(tài)。

不良率上升，金投資產(chǎn)質(zhì)量也下行

業(yè)績(jī)承壓的同時(shí)，西安銀行的資產(chǎn)質(zhì)量也面臨考驗(yàn)。2023年，西安銀行加大了信用減值損失計(jì)提力度，計(jì)提了27.42億元的信用減值損失，同比增加30.63%。

信用減值損失計(jì)提的大頭是貸款減值損失和金融投資減值損失，其中，貸款減值損失計(jì)提了16.96億元，同比減少了13.91%，占信用減值損失的61.85%。減值損失計(jì)提的減少或許是出于對(duì)利潤(rùn)端指標(biāo)數(shù)據(jù)的考量，并不意味著資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)化，實(shí)際上，截至2023年末，西安銀行的不良貸款率為1.35%，較2022年末還增加了10個(gè)基點(diǎn)。此外，關(guān)注類(lèi)貸款占比也大幅增加，2023年末的關(guān)注類(lèi)貸款率為4.37%，較上年末增加了194個(gè)基點(diǎn)。不良率和關(guān)注率上行的同時(shí)，西安銀行的撥備覆蓋率持續(xù)下跌，2023年末降至197.07%，較上年末下降了 4.56 個(gè)百分點(diǎn)。

對(duì)于不良率和不良貸款余額的雙增，西安銀行在年報(bào)中的解釋是“受部分房地產(chǎn)客戶和零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等方面的影響”。房地產(chǎn)業(yè)是西安銀行的第四大貸款行業(yè)，截至2023年末的貸款余額為102.17億元，相比上年末增加了10.83%，增速大于整體貸款增速，在總貸款中的占比從4.86%提升至5.03%。

盡管西安銀行并未披露房地產(chǎn)業(yè)貸款的不良率，但也表示部分房地產(chǎn)客戶等的影響導(dǎo)致不良率上升，可見(jiàn)該行的房地產(chǎn)業(yè)信貸質(zhì)量不算好。在此情境下，西安銀行依然加大了地產(chǎn)信貸的投放，一定程度上也埋下了信貸風(fēng)險(xiǎn)。截至今年1季度末，西安銀行的不良貸款率已經(jīng)上升至1.43%。

另一邊，2023年西安銀行的金融投資減值損失計(jì)提為10.54億元，同比增加了901.06%，占總計(jì)提的38.43%。金融投資是西安銀行僅次于貸款資產(chǎn)規(guī)模的第二大資產(chǎn)，截至2023年末，該行的金融投資資產(chǎn)余額為1761.29億元，相比上年末縮減了1.98%。

但截至2023年末，西安銀行納入第三階段的“以攤余成本計(jì)量的金融投資凈額”為15.71億元，相比2022年末增加了115.5%;納入第二階段的凈額為11.53億元，相比2022年末也增加了29.99%。第二、第三階段金融投資凈額的增加，反映出西安銀行的投資資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)明顯下滑。

多項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的疲態(tài)，是西安銀行內(nèi)部管理問(wèn)題在業(yè)績(jī)端的顯性映照，近年來(lái)，西安銀行頻繁出現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)層職位空缺、超期任職的現(xiàn)象。

財(cái)報(bào)發(fā)布的當(dāng)天，西安銀行董事會(huì)秘書(shū)石小云因工作調(diào)整，向該行提交了辭職報(bào)告。石小云自2016年8月起便擔(dān)任該行董事會(huì)秘書(shū)，已連任超7年，此次辭職極有可能就是因?yàn)椤?年輪崗監(jiān)管紅線”，因?yàn)榫驮谑≡妻o職前幾天，西安銀行還因?yàn)閮晌滑F(xiàn)任獨(dú)董超期服役且繼續(xù)領(lǐng)薪被出具監(jiān)管函。此外，該行副行長(zhǎng)黃長(zhǎng)松、張成喆、狄浩，以及前任董事長(zhǎng)郭軍等都存在超期服役可能，加上該行監(jiān)事長(zhǎng)一職半年多仍未“補(bǔ)缺”，種種情況都反映出西安銀行或面臨高層管理“缺人”的尷尬境遇。

領(lǐng)導(dǎo)層的不完善，對(duì)西安銀行的戰(zhàn)略執(zhí)行也會(huì)造成一定拖累，在面臨較大業(yè)績(jī)壓力的當(dāng)下，西安銀行如何盡快完善新領(lǐng)導(dǎo)班子，在新董事長(zhǎng)的帶領(lǐng)下走出經(jīng)營(yíng)困境，修復(fù)業(yè)績(jī)呢?